Conciliação de recebíveis de cartão

A Conciliação de recebíveis de cartão é a tela em que você importa o extrato da adquirente (ou registra uma liquidação à mão), casa cada repasse com a agenda de recebíveis e grava o valor realmente liquidado. Quando o realizado diverge do previsto, a mesma tela permite reconciliar o caixa — ajustar o saldo da conta para refletir o que entrou de fato — e a aba Auditoria de MDR mostra se a taxa praticada bate com a contratada.

A conciliação não substitui a liquidação automática na data de repasse: ela preenche o lado do realizado (líquido real, MDR realizado, data real) e deixa o previsto intacto, para a diferença ficar visível. O ajuste de caixa é um passo manual, a partir do lote — nunca um efeito colateral silencioso da importação.

Como acessar

No menu lateral, abra Financeiro › Recebíveis de cartão e escolha a aba Conciliação (para importar extrato, lançar manualmente e reconciliar o caixa) ou a aba Auditoria de MDR (para o relatório previsto versus realizado da taxa). Se o item do menu não aparecer, seu perfil ainda não tem permissão para recebíveis de cartão — peça ao administrador do sistema.

O fluxo da conciliação

O caminho típico do operador na aba Conciliação é:

1. Importar o extrato da adquirente (ou Lançar manual uma liquidação pontual).
2. Revisar o lote — linhas do extrato, status de casamento e tipos de divergência.
3. Reconciliar o caixa no detalhe do lote, quando houver recebíveis já liquidados com valor diferente do que entrou na conta.

Importar o extrato da adquirente

Clique em Importar extrato. A janela Importar extrato da adquirente pede:

• Adquirente (obrigatório) — a operadora que gerou o arquivo. O sistema escolhe o parser pelo cadastro da adquirente: extrato EDI posicional da Cielo e arquivo CSV da Rede (EEVD). Outras adquirentes só entram quando o sistema passar a aceitar o formato delas.
• Tolerância de centavos — diferença de valor, em centavos, que não é tratada como divergência no casamento (o padrão é dois centavos). Use para absorver arredondamento sem marcar linha como divergente.
• Arquivo do extrato (obrigatório) — extensões aceitas: .txt, .ret e .csv.

Clique em Importar e conciliar. O sistema cria um lote, casa cada linha do extrato com a agenda e grava o realizado nos recebíveis encontrados. O mesmo arquivo não pode ser reimportado: a importação é idempotente pelo hash do arquivo — tentar de novo o mesmo conteúdo é recusado.

Registros do extrato que o parser não reconhece ficam de fora do casamento (não entram como linha do lote). O restante aparece na lista de lotes e no detalhe.

Lançamento manual de liquidação

Quando a adquirente não disponibiliza extrato, ou você precisa registrar um repasse pontual, use Lançar manual. A janela Lançamento manual de conciliação casa o lançamento com a agenda do mesmo jeito que a importação e grava o realizado.

Campos principais:

• Adquirente (obrigatório).
• Bandeira — opcional; ajuda o casamento quando o NSU não basta.
• NSU/DOC e Código de autorização — identificadores da transação no extrato da operadora (opcionais, mas o NSU fortalece o casamento).
• Parcela e Total de parcelas.
• Data de liquidação — a data em que o repasse entrou (ou deveria entrar).
• Valor bruto e Valor líquido (obrigatórios).
• Valor do MDR e MDR (%) — opcionais; informe o que a adquirente praticou, se souber.

Clique em Lançar e conciliar. O lote nasce com origem manual (em vez de arquivo).

Como o sistema casa extrato e agenda

O casamento é automático e não pede confirmação linha a linha. A lógica, em resumo:

• Casamento forte — mesmo NSU e valor batendo (dentro da tolerância). O NSU sozinho não basta: Cielo e Rede podem repetir NSU em transações distintas.
• Casamento composto — se o NSU não fecha o par, o sistema tenta valor (com tolerância) + bandeira + parcela. Bandeira ausente em um dos lados não bloqueia; bandeira em conflito exclui o candidato.
• Ambíguo — quando mais de um recebível disputa a mesma linha (ou o contrário), o status fica Ambíguo. O sistema não desempata por proximidade de data: usar a data para decidir o casamento esconderia divergência de prazo de liquidação.
• Sem recebível — nenhuma linha da agenda casa com o extrato no recorte do período do lote (com margem de segurança de datas).

Ao casar com sucesso, o sistema preenche no recebível o Líquido real, o MDR realizado e a Data real, sem alterar o previsto nem o status do recebível. NSU e bandeira só são preenchidos no recebível quando ainda estavam vazios.

A lista de lotes

A aba Conciliação lista os lotes já importados ou lançados manualmente. As colunas padrão são:

• Adquirente — operadora do lote.
• Período — intervalo de datas coberto pelo extrato (quando o arquivo informa).
• Origem — arquivo (importação de extrato) ou manual (lançamento avulso).
• Linhas — total de linhas do extrato no lote.
• Conciliados e Divergentes — contadores do resultado do casamento.
• Importado em — data em que o lote foi criado.

Clique numa linha para abrir o detalhe do lote.

Detalhe do lote e status por linha

No detalhe, a seção Linhas do extrato mostra cada registro importado com:

• Status — o resultado do casamento:
  • Conciliado — casou e o valor bateu com o previsto (dentro da tolerância).
  • Divergente — casou, mas há diferença classificada (veja os tipos abaixo).
  • Ambíguo — mais de um candidato possível; o realizado não é gravado até o caso ser resolvido (em geral, com um extrato mais limpo ou um lançamento manual pontual).
  • Sem recebível — o extrato trouxe um repasse que não existe na agenda (período, adquirente ou dados da venda).
• Divergência — chips com o tipo, quando o status é Divergente:
  • Taxa de MDR — o percentual efetivo do extrato diverge do MDR previsto.
  • Valor líquido — o líquido do extrato diverge do líquido previsto.
  • Valor bruto — o bruto do extrato diverge do bruto da agenda.
  • Prazo de liquidação — a data real de liquidação diverge da data prevista.
• Bruto (extrato) e Líquido (extrato) — valores lidos do arquivo (ou do lançamento manual), não os da agenda.

O previsto da agenda continua intacto: a comparação previsto versus realizado aparece na própria agenda e na Auditoria de MDR.

Reconciliação de caixa

A conciliação grava o realizado no recebível; a liquidação automática na data de repasse, por padrão, lança na conta o valor que o sistema tinha como base naquele momento. Se o extrato mostrou um líquido diferente e o recebível já liquidou, o saldo da conta fica desalinhado do que a adquirente pagou de fato. A Reconciliação de caixa fecha essa diferença.

Prévia e aplicação

No detalhe do lote, a seção Reconciliação de caixa carrega primeiro a prévia (sem efeito no saldo):

• Recebíveis a ajustar — quantos precisam de lançamento.
• Total de entradas, Total de saídas e Ajuste líquido.
• Aguardando liquidação — quantos ainda estão Previsto (não recebem ajuste agora).
• Detalhamento por recebível — para cada linha relevante: situação, líquido previsto, líquido realizado, Já creditado (o que já entrou na conta ligado a esse recebível) e Ajuste.

Clique em Aplicar reconciliação de caixa para lançar os ajustes. A reconciliação:

• é sempre manual a partir do lote — importar o extrato não movimenta o caixa sozinho;
• só ajusta recebível em status Liquidado;
• é idempotente: reaplicar o mesmo lote não duplica o ajuste — o sistema calcula o ajuste como a diferença entre o líquido realizado e o que já está creditado na conta para aquele recebível; depois do primeiro apply, a diferença zera.

Situações por recebível

Cada recebível do lote aparece com uma situação na reconciliação:

• Ajuste de entrada — o realizado é maior do que o já creditado; o sistema lança uma entrada na conta destino do recebível.
• Ajuste de saída — o realizado é menor; o sistema lança uma saída.
• Sem divergência — o saldo já reflete o realizado (nada a lançar), inclusive depois de uma reconciliação já aplicada.
• Aguardando liquidação — o recebível ainda está Previsto. Não há caixa a ajustar agora: quando a liquidação automática rodar, ela usa o valor realizado da conciliação (se já existir) e o crédito já nasce correto.
• Não aplicável — recebível Antecipado, em status terminal, ou sem conta destino; a reconciliação de caixa deste fluxo não se aplica.

Movimentação e categoria geradas

Cada ajuste vira uma movimentação financeira na conta destino do recebível, com a categoria do sistema Ajuste de conciliação de cartão (tipo Ambos — o sentido vem do tipo da movimentação, entrada ou saída). Essa movimentação é protegida: não se edita nem se exclui na tela de movimentações; a correção passa por reaplicar a reconciliação (ou pelo ciclo do próprio recebível), não por lançamento avulso.

A categoria Ajuste de conciliação de cartão também é do sistema: não pode ser editada nem excluída no cadastro de categorias financeiras.

Ordem que evita retrabalho

Sempre que puder, concilie o extrato antes da data de repasse. Recebível ainda Previsto que já tem realizado na conciliação liquida pelo valor certo e cai em Sem divergência na reconciliação — sem ajuste de caixa. Conciliação depois da liquidação é o caso típico de Ajuste de entrada ou Ajuste de saída.

Auditoria de MDR

A aba Auditoria de MDR é o relatório previsto versus realizado da taxa da adquirente. Ela considera só recebíveis já conciliados (com MDR realizado preenchido) e agrupa por adquirente e bandeira.

As colunas da grade:

• Adquirente e Bandeira (ou Sem bandeira, quando o recebível não tem bandeira — comum em Pix de maquineta).
• Recebíveis — quantidade no grupo.
• Valor bruto — soma do bruto.
• MDR previsto e MDR realizado — percentuais ponderados pelo valor bruto (não é média simples das taxas de cada linha).
• Diferença — realizado menos previsto, em percentual e em valor. Diferença positiva (destacada) indica que a adquirente cobrou mais que o contratado; negativa, que cobrou menos.

Filtros opcionais:

• Adquirente — isola uma operadora.
• Liquidado de / Liquidado até — recorte pela data real de liquidação.

Limpar filtros zera o recorte. Enquanto não houver recebível conciliado no período, a aba mostra o estado vazio: a auditoria só existe depois que a conciliação (por arquivo ou manual) preencheu o MDR realizado.

Use a auditoria para detectar taxa divergente da contratada no plano de recebimento; use a Conciliação para reconciliar o caixa quando o valor liquidado também desencontrou o saldo.

Onde mais a conciliação aparece

• Recebíveis de cartão (agenda) — o previsto e o realizado lado a lado; a conciliação preenche o lado do realizado.
• Movimentações financeiras — liquidação do recebível, antecipação e ajuste de conciliação de cartão (protegidos).
• Categorias financeiras — a categoria do sistema Ajuste de conciliação de cartão.
• Planos de recebimento — origem do MDR previsto e do prazo que a auditoria compara com o realizado.

Dúvidas frequentes

Importei o extrato e o saldo da conta não mudou.

É o esperado. A importação só grava o realizado no recebível (líquido real, MDR realizado, data real). O saldo da conta só muda na liquidação (na data de repasse) ou quando você aplica a Reconciliação de caixa no detalhe do lote, para recebíveis já Liquidados com diferença. A reconciliação é um passo manual — nunca efeito colateral da importação.

Por que uma linha ficou Ambígua?

Ambíguo significa que o sistema encontrou mais de um recebível candidato para a mesma linha do extrato (ou o contrário), e não escolhe um por proximidade de data — isso esconderia divergência de prazo. Confira NSU, valor, bandeira e parcela na agenda; se precisar, use Lançar manual com os dados exatos da liquidação ou reimporte um extrato mais específico.

O que significa Sem recebível?

A linha do extrato não encontrou nenhum recebível na agenda no recorte do período. Causas comuns: a venda ainda não gerou recebível (não faturada), o recebível está em outra adquirente, ou os dados (NSU, valor, parcela) não batem. A linha fica registrada no lote para auditoria, mas o realizado não é gravado em nenhum recebível.

Posso reimportar o mesmo arquivo?

Não. A importação guarda o hash do arquivo; reenviar o mesmo conteúdo é recusado. Se a adquirente reenviou um extrato corrigido (conteúdo diferente), a nova importação cria outro lote. A reconciliação de caixa é idempotente: reaplicar no lote certo recalcula a diferença e não duplica lançamento.

Apliquei a reconciliação duas vezes. Vou duplicar o ajuste?

Não. O ajuste de cada recebível é a diferença entre o líquido realizado e o que já está creditado na conta para aquele recebível. Depois do primeiro apply, o valor já creditado inclui o ajuste e a diferença zera — a prévia passa a mostrar Sem divergência.

Por que um recebível está Aguardando liquidação na reconciliação?

Ele ainda está Previsto. Não há saldo a corrigir agora: quando a liquidação automática rodar na data de repasse, ela usa o líquido realizado da conciliação (se já existir) e o crédito na conta já nasce no valor certo. Só recebível Liquidado recebe Ajuste de entrada ou Ajuste de saída.

Não consigo editar a movimentação de ajuste de conciliação.

As movimentações de Ajuste de conciliação de cartão são protegidas, como a liquidação do recebível e a antecipação. Elas não se editam nem se excluem em Movimentações financeiras. Para corrigir, reabra o lote e reaplique a reconciliação (idempotente) ou trate o ciclo do recebível na agenda.

A Auditoria de MDR está vazia.

A auditoria só considera recebíveis já conciliados (com MDR realizado). Importe o extrato ou use Lançar manual, confira se as linhas casaram (Conciliado ou Divergente), e ajuste os filtros Liquidado de / Liquidado até e Adquirente se estiver recortando demais o período.

Qual a diferença entre divergência de Taxa de MDR e a aba Auditoria de MDR?

A divergência Taxa de MDR é o sinal por linha no lote de conciliação: aquela liquidação do extrato não bateu com o MDR previsto do recebível. A Auditoria de MDR é o relatório agregado (por adquirente e bandeira, com taxa ponderada) para ver o padrão no período — quem está cobrando sistematicamente diferente do contratado.